Rozwój sprzedaży dzięki finansowaniu handlu międzynarodowego

Finansowanie handlu to pojęcie ogólne, które obejmuje wiele produktów finansowych wykorzystywanych przez banki i przedsiębiorstwa w celu ułatwienia i usprawnienia transakcji w handlu międzynarodowym.

Jako zbiór narzędzi, technik i instrumentów ułatwiających handel międzynarodowy, finansowanie handlu zostało stworzone w celu ochrony zarówno kupujących, jak i sprzedających przed ryzykiem związanym z handlem. Jego zadaniem jest ograniczanie lub zmniejszanie ryzyka związanego z transakcjami w handlu międzynarodowym. Zatem celem finansowania handlu jest ułatwienie przedsiębiorstwom prowadzenia wzajemnych transakcji. W rzeczywistości finansowanie handlu to finansowanie międzynarodowych przepływów handlowych.

Jednak handel transgraniczny jest z natury bardziej złożony niż transakcje krajowe. Obejmuje on wiele jurysdykcji, walut, systemów prawnych, oczekiwań kulturowych i ryzyk — od sporów handlowych po niestabilność polityczną. Aby zarządzać tymi złożonościami, handel globalny opiera się na znormalizowanych ramach, praktykach umownych i instrumentach finansowych.

Do najważniejszych z tych ram należą zasady opracowane przez Międzynarodową Izbę Handlową (ICC), w tym zasady Incoterms®, Jednolite zwyczaje i praktyki dotyczące akredytyw dokumentowych (UCP 600) oraz inne standardy ułatwiające handel. Narzędzia te zapewniają wspólny język i strukturę dla transakcji międzynarodowych, zmniejszając niejasności i umożliwiając płynniejszą realizację.

Struktura handlu międzynarodowego

Zanim przystąpisz do realizacji swojej pierwszej poważnej transakcji w ramach handlu międzynarodowego, radzę zapoznać się przynajmniej w podstawowym zakresie z terminologią i zasadami obowiązującymi w tym obszarze. Zasadniczo handel międzynarodowy składa się z trzech powiązanych ze sobą przepływów:

Przepływ środków finansowych

Przekazanie płatności od kupującego do sprzedającego przy użyciu takich instrumentów jak:

Płatności na rachunku bieżącym
Inkas dokumentowe (D/P, D/A)
Akredytywy
Faktoring, forfaiting i dyskontowanie faktur,
Gwarancje na żądanie i poręczenia,
Finansowanie łańcucha dostaw,
Ubezpieczenie kredytu,
Strukturyzowane finansowanie handlu / towarów,
Finansowanie agencji eksportowych,
Kredyt handlowy …

Przepływ dokumentów

Wymiana dokumentów, które uruchamiają i kontrolują przepływ towarów i środków, obejmuje:

Faktury handlowe
Konossamenty
Certyfikaty ubezpieczeniowe
Świadectwa pochodzenia
Instrumenty finansowe (weksle, weksle własne)

Synchronizacja tych przepływów ma kluczowe znaczenie. Brak synchronizacji często skutkuje sporami, opóźnieniami lub stratami finansowymi.

Aby uniknąć chaosu w zakresie warunków, stosowania i rozwiązań, Międzynarodowa Izba Handlowa (ICC) odegrała kluczową rolę w harmonizacji praktyk handlu międzynarodowego. ICC opracowuje powszechnie akceptowane zasady i standardy, które są dobrowolnie przyjmowane przez przedsiębiorstwa i instytucje finansowe na całym świecie.

Standaryzowane warunki handlowe określają odpowiedzialność za:

Dostawę
Transfer ryzyka
Alokację kosztów

Reguły Incoterms®: Struktura i funkcja

Incoterms® (Międzynarodowe Reguły Handlowe) to ujednolicone reguły handlowe opublikowane przez Międzynarodową Izbę Handlową (ICC), które określają obowiązki kupujących i sprzedających w transakcjach międzynarodowych. Najnowsza wersja (obecnie obowiązująca), Incoterms® 2020, dzieli 11 reguł na dwie główne kategorie:

Reguły dla dowolnego rodzaju transportu

EXW (Ex Works)
FCA (Free Carrier)
CPT (Carriage Paid To)
CIP (Carriage and Insurance Paid To)
DAP (Delivered at Place)
DPU (Delivered at Place Unloaded)
DDP (Delivered Duty Paid)

Reguły dla transportu morskiego i śródlądowego

FAS (Free Alongside Ship)
FOB (Free On Board)
CFR (Cost and Freight)
CIF (Cost, Insurance and Freight)

Zasady te dotyczą następujących kwestii:

Kto organizuje transport
Kto ponosi ryzyko na każdym etapie
Kto płaci za ubezpieczenie i fracht
Kto zajmuje się formalnościami eksportowymi/importowymi

Ich zastosowanie jest odpowiednie dla unikalnej lub standardowej transakcji handlowej.

Stosowanie Incoterms® w Unii Europejskiej

Możesz mnie zapytać dlaczego? UE to jednolity rynek! Właśnie dlatego – nawet w ramach jednolitego rynku:

Obowiązki związane z dostawą i ryzykiem muszą być jasno określone.
Obowiązki w zakresie podatku VAT i logistyki są zróżnicowane.
Przejrzystość umów zmniejsza ryzyko sporów.

Powszechne praktyki UE

Reguły EXW są często pomijane ze względu na ryzyko związane z przestrzeganiem przepisów dotyczących podatku VAT/eksportu.
Reguły FCA są preferowane w handlu wewnątrzunijnym, ponieważ lepiej wpisują się w logistykę i dokumentację.
Reguły DAP/DDP są stosowane, gdy sprzedawcy oferują kompleksowe rozwiązania w zakresie dostawy.

Kwestie prawne

Reguły Incoterms® to nie przepisy prawa, lecz narzędzia umowne.
Muszą być wyraźnie uwzględnione w umowach (np. „FCA Warsaw Incoterms® 2020”).

Jak możemy pomóc w skalowaniu Twojego handlu międzynarodowego

Jak widać, istnieje zbyt wiele czynników, które mogą wpływać na wybór instrumentu w transakcjach handlu międzynarodowego. Z tego powodu firmy muszą zachować szczególną ostrożność podczas strukturyzowania międzynarodowych transakcji handlowych.

Oferujemy wybór NAJBARDZIEJ ODPOWIEDNIEGO PRODUKTU FINANSOWANIA HANDLU na podstawie bieżących / planowanych transakcji biznesowych,aby uczynić je łatwiejszymi, opłacalnymi i bezpiecznymi.

Informacje na temat tego, jak zorganizować działania działu handlowego w zakresie operacji eksportowo-importowych, aby ograniczyć ryzyko przedsiębiorstwa związane z handlem międzynarodowym, można znaleźć w artykule „Finansowanie handlu jako kluczowy element zarządzania ryzykiem przedsiębiorstwa” na naszym blogu.

Bardziej szczegółowe i aktualne informacje na temat rozwiązań, sprzyjających wzrostowi przedsiębiorstwa, można znaleźć w odpowiednich artykułach na blogu. Zapraszamy na stronę